Securities and Futures Bureau

Комиссия по финансовому регулированию Лицо, наложившее санкции Получатель: Оригинальная копия Дата выдачи: 25 октября 2012 г. Номер выдачи: Штраф по ценным бумагам финансового менеджмента № 1120338098 Наказанное лицо: SinoPac Securities Co., Ltd. Единый перечень предприятий, ориентированных на получение прибыли: Адрес: Имя представителя или менеджер: ○○○ Адрес: Цель: В соответствии с положениями статьи 178-1, абзаца 1, абзаца 4 Закона о ценных бумагах и биржах на момент совершения деяния наказуемое лицо должно быть оштрафовано на 240 000 новых тайваньских долларов. Факты: Инспекционное бюро этой Комиссии провело проверку проекта управления реинвестированием финансовой холдинговой группы Sino-Fung Financial Holdings Co., Ltd. (именуемой в дальнейшем Sino-Fung Financial Holdings) и установило, что дочерняя компания лица, являющегося наказана, Sino-Feng Securities Venture Capital Co., Ltd. (Рейтинговая классификация инвестиционных целей и причины корректировки классификации со стороны SinoPac Venture Capital Co., Ltd. (далее - SinoPac) не указываются в ежеквартальном руководстве руководства отчет; последняя финансовая информация сопоставимых компаний в той же отрасли не используется для оценки инвестиционных целей; выбор сопоставимых компаний не является последовательным или дисконт ликвидности является непоследовательным, а причина и влияние изменения не объяснены ; операция оценки использует компании с более высокими сравнительными значениями в качестве множителей для оценки; для множителей сопоставимых компаний определение и обработка крайних значений не стандартизированы, что влияет на объективность оценки и другие недостатки, показывая, что Наказуемое лицо не убедило SinoPac Venture Capital Company внедрить систему внутреннего контроля инвестиционного объекта и нарушило положения статьи 2, пункта 2 Правил управления дилерами по ценным бумагам. Причины и правовая основа: 1. В соответствии с пунктом 2 статьи 2 Правил управления дилерами по ценным бумагам, деятельность фирмы по ценным бумагам должна осуществляться в соответствии с законами, уставом и системой внутреннего контроля, указанной в предыдущем параграфе. Кроме того, в соответствии со статьей 178-1, параграфом 1, параграфом 4 Закона о ценных бумагах и биржах на момент принятия закона, фирма по ценным бумагам, которая не внедряет систему внутреннего контроля, должна быть оштрафована на сумму не менее 240 000 тайваньских долларов, но не более. чем 4,8 миллиона тайваньских долларов. 2. С 22 июля по 3 августа 2011 года Инспекционное бюро этой Комиссии провело проверку проекта управления инвестиционным бизнесом финансовой холдинговой группы Sino-Feng Financial Holding Company и установило, что Sino-Feng Securities Venture Capital Co., Ltd. ., дочерняя компания лица, подвергнутого наказанию, имела следующие Отсутствующие обстоятельства: (1) SinoPac Venture Capital Company не включила инвестиционные объекты, которые понесли убытки в течение трех лет подряд, в случаи непрерывного отслеживания Категории 2 в соответствии со своими внутренними правилами, инвестиционные цели были скорректированы с категории 1 на категорию 2 и впоследствии. Когда компания была переведена обратно в первую категорию, причины корректировки классификации не были объяснены, и было установлено, что она нарушила стандартные спецификации для внутреннего система контроля фирм, занимающихся ценными бумагами (далее именуемые стандартными спецификациями внутреннего контроля) CM-19100 «Надзор за дочерними компаниями» (2) 4. Надзор за дочерними компаниями со стороны соответствующей компании Надзор и управление операциями и управлением должны включать, как минимум, следующий контроль: Операционная деятельность: Компания должна сформулировать положения о политике и процедурах надзора и управления инвестициями в ценные бумаги каждой дочерней компании. (2) При оценке внебиржевых акций, не обращающихся на бирже, последняя финансовая информация сопоставимых компаний в одной отрасли не использовалась для оценки в соответствии с внутренними правилами; выбор сопоставимых компаний не был последовательным или дисконт ликвидности был непоследовательным, но причина и влияние изменения не были объяснены; При оценке используются компании с более высоким соотношением цены акций к балансовой стоимости (P/B) и соотношением цены к прибыли (P/E) в качестве множителей для оценки вместо того, чтобы принимать среднее значение диапазона оценки как оценочная справедливая стоимость в соответствии с внутренними правилами; кроме того, для Мультипликаторы сопоставимых компаний не стандартизировали определение и обработку крайних значений, что повлияло на объективность оценки и т. д., и нарушил положения Стандартов внутреннего контроля СМ-19100 «Надзор за дочерними предприятиями» (2) 4. 3. Вышеуказанные недостатки свидетельствуют о том, что наказуемое лицо не убедило дочернее предприятие внедрить систему внутреннего контроля в соответствии с его внутренними положениями, что нарушило положения пункта 2 статьи 2 Правил управления торговцами ценными бумагами, и было в соответствии со статьей 178-1 Закона о ценных бумагах и биржах.Пункт 4 пункта 1 предусматривает, что наказание должно быть назначенным. Способ оплаты: 1. Срок оплаты: Оплата в течение 10 дней со дня вручения данной санкции. 2. Пожалуйста, произведите оплату в соответствии с мерами предосторожности, указанными в платежной квитанции, прикрепленной к (агентству). Примечания: 1. Если лицо, подлежащее наказанию, недовольно этим наказанием, оно должно подать петицию через эту Ассоциацию (район Баньцяо, город Нью-Тайбэй) в соответствии с положениями статьи 58, параграф 1 Закона о петициях в течение 30 дней. со дня отбытия наказания (18-й этаж, № 7, секция 2, проспект Сяньминь) подал ходатайство в Исполнительный Юань. Однако согласно пункту 1 статьи 93 Закона об обращениях, если иное не предусмотрено законом, подача апелляционной жалобы не приостанавливает исполнение данной санкции, и лицо, на которого наложена санкция, все равно обязано уплатить штраф. 2. В случае неуплаты лицом, подвергнутым наказанию, штрафа в течение срока уплаты, предусмотренного настоящим наказанием, лицо передается в любое подразделение Агентства административного исполнения Министерства юстиции для административного взыскания в соответствии с положениями статьи 4, абз. 1 Закона об административном правоприменении. Оригинал: SinoPac Securities Co., Ltd. (представитель: г-н ○○○) Копия: Тайваньская фондовая биржа Co., Ltd. (представитель: г-н ○○○), Центр внебиржевой торговли ценными бумагами Китайской Республики (представитель: г-н ○○○) ), Ассоциация бизнеса по ценным бумагам Китайской Республики (представитель г-н ○○○), Инспекционное бюро Комиссии финансового надзора, Бюро по ценным бумагам и фьючерсам (бухгалтерия), Бюро по ценным бумагам и фьючерсам (секретарь), Ценные бумаги и фьючерсное бюро (группа управления дилерами по ценным бумагам)