Financial Services Agency

3 Temmuz 2008 Finansal Hizmetler Ajansı NOMURA Menkul Kıymetler ve Borsa Gözetim Komisyonu'ndan, bir anonim şirkete karşı yürütülen idari işlemlerle ilgili olarak içeriden öğrenenlerin ticareti şüphesiyle suç duyurusunda bulunuldu. NOMURA Hisse senedi işlemlerine ilişkin eski çalışanlar tarafından yapılan tekerrür önleme tedbirleri vb. içeriklerine göre yapılan inceleme sonucunda aşağıdaki durum tespit edilmiştir. ○ İş çeşitlendirmesi ve küreselleşmeye paralel olarak iç kontrol sistemi açısından yetersiz olarak kabul edilen durum (1) Son mali durum Şirket ayrıca, işlerin küreselleşmesi ve bilgi kaynaklarının çeşitlendirilmesine yönelik küresel trendin ortasında işlerini çeşitlendirmekte ve uluslararasılaştırmaktadır. Takato'nun bakış açısıyla yapılan doğrulama sonucunda, yasa ve yönetmeliklere aykırı olduğu söylenemezse de (Madde 40'a dayalı olarak Mali Araçlar İşine Dair Kabine Büro Yönetmeliği Madde 123, Madde 5, vb.), Mali Araçlar ve Borsa Kanunu'nun 2. Maddesi), aşağıda açıklandığı gibi, yetersizlikler kabul edildi. 1. Şirket içi bilgi yönetim sisteminde herhangi bir sorun olmadığı söylenemez 2. 2003 yılında şirket eski yöneticisi tarafından içeriden öğrenenlerin ticareti olayı ışığında gözden geçirilen iç kural ve prosedürler yeterliydi 3.Şirketin gelecekte işlerini çeşitlendirmeye ve uluslararasılaştırmaya devam etmesi bekleniyor.Dinamik olarak bir sistem oluşturmaya ihtiyaç var ve bu O yapı için yeterli sistem ve mekanizmayı hazırlamak gerekli.Soruşturmanın detaylarını açıklamanın yanı sıra, tekrarı önleme tedbirlerini ve sorumluluğu netleştirmek için çalışıyoruz. Bununla birlikte, buna ek olarak, gelecekte iş ve çevrede meydana gelebilecek değişikliklere yanıt olarak Şirket, yeni alınacak ek önlemleri gecikmeden belirleyip uygulayacak bir sistem gibi daha da yüksek düzeyde bir iç kontrol sistemi kuracaktır. İşletme faaliyetlerinin bu açıdan iyileştirilmesi gerekmektedir. Yukarıda açıklandığı üzere, Şirket'in kurumsal bilgilerle ilgili haksız ticareti önleme sistemi, iş çeşitliliği ve küreselleşme trendine paralel olarak iç kontrol sistemi açısından yetersiz görülmüş ve iyileştirme için gerekli önlemlerin alınması bir zorunluluktur. Ticaret Borsası Kanununun 51 inci maddesi hükümlerine göre işletmenin faaliyet durumu uygun görüldüğünde”. Yukarıdakilere dayanarak, bugün şirket aleyhine aşağıdaki idari işlemler yapılmıştır. ○ İş Geliştirme Talimatı (1) Mali işlemler ve operasyonlar çeşitlendikçe ve uluslararasılaştıkça insan kaynakları da çeşitlenmektedir.Personel yönetimi, davranış kuralları, iç kurallar ve yönetim sistemi gibi çok çeşitli alanları kapsayan genel ve etkili bir iç kontrol sistemi oluşturmak. Ayrıca, gelecekte, işin daha fazla çeşitlendirilmesi ve uluslararasılaşması ve pazar ortamındaki değişiklikler vb. ile ilgili olarak, bu değişikliklere yanıt verecek iç kontrol sistemlerinin gerekli gelişimini sağlayan bir sistem kurmak. (2) Kurumsal bilgilere yönelik iç kontrol sistemine ilişkin çeşitli kuralların etkinlik açısından sistematik olarak doğrulanması ve sürdürülmesi ve yetkili ve çalışanların bu konuda eksiksiz bilgilendirilmelerinin sağlanması. Ayrıca bilgi yönetimi ve bilişim sistemlerini tasarlarken, geliştirirken ve işletirken, sistemin bu kurallara, iş koşullarına ve risk özelliklerine uygunluğunu doğrular, teyit eder ve gerekli önlemleri alır.